Финансовая модель - Финансовый анализ в Excel
  • Разработка финансовых моделей
  • Разработка финансовых моделей
  • Разработка финансовых моделей
  • Разработка финансовых моделей прогноз доходов
    прогноз расходов
    * прогноз финансовых результатов
  • Разработка финансовых моделей Сценарный анализ
    Расчет точки безубыточности
    * Анализ чувствительности
  • Разработка финансовых моделей прогноз доходов
    прогноз расходов
    * прогноз финансовых результатов

Финансовая модель

Успех в бизнесе определяется многими факторами, в том числе внутренними, внешними. Как показывает практика успешных компаний, фирм, для того, чтобы бизнес был на плаву, требуется грамотно подходить к финансовым потокам. Развитие, освоение новых рынков требует денежных средств. Это указывает на рациональность финансового моделирования.

Что следует понимать под финансовой моделью? Определений несколько. Вот самое простое – это термины, характеризующие финансовую сторону организации. Другими словами – это финансовый план, который служит основой для сопоставления затрат.

Финансовая модель структурирована, она включает отдельные модули. Следует понимать, что структуры финансовых моделей различных направлений бизнеса рознятся. Кроме этого особенности финансовой модели определяется первоочередными финансовыми проблемами.

Варианты финансовой модели:

  1. Оптимистичный
  2. Пессимистичный
  3. Самый вероятный вариант

Основные модули представлены:

  • бюджетом доходов и расходов;
  • бюджетом движения денег;
  • бюджетным балансом.

Первый модуль связан с:

  • управленческими решениями, касающихся финансовых результатов;
  • анализом плановых, фактических разрезов аналитики.

Специалисты используют модуль «Бюджет доходов и расходов», чтобы настроить новые иерархические аналитические разрезы, распределить накладные общих затрат, построить текстовые, графические отчеты, диаграммы.

Модуль «Бюджет движения денежных средств» необходим для решения задач, обеспечивающих оперативное планирование финансовой стороны бизнеса, контроля движения денег. Этот модуль служит для отражения плановых, фактических операций по движению денег.

Модуль «Бюджетный баланс» - это основа, которая дает возможность выявить важные статьи активов и пассивов. При помощи этого модуля специалисты определяют, какими средствами компания располагает, насколько рационально они используются. Модуль «Бюджетный баланс» также позволяет анализировать прогнозируемое финансовое положение, незаменим он и в плане устранения возможных расхождений между таким слагающими финансового состояния, как операционные бюджеты, доходы, расходы, движение денег.

Не будем рассматривать стратегию создания финансовой модели, а поговорим о вводе ее в эксплуатацию. Это поэтапный процесс:

Этап 1

Называется подготовительным. Сначала выбирается концепция, затем разрабатывается методическое обеспечение, после чего обучаются работники организации.

Этап 2

На этом этапе осуществляется внедрение: выбираются технологии, процедуры, регламентируется бюджетирование, подготавливаются организационная и распорядительная документация.

Этап 3

Решается вопрос по автоматизации, в частности определяются программные средства, устанавливаются оптимальное бюджетирование.

Этап 4

Данный этап называют эксплуатацией. Составляются бюджеты, контролируется, оценивается их исполнение, корректируются бюджеты, вносятся изменения в технологический процесс.

Каждый из этих этапов обязателен, так как в противном случае внедрить, эксплуатировать финансовую модель будет практически невозможно.

Программные средства, используемые при создании финансовой модели, обеспечивают автоматизацию этого процесса. Их можно использовать несколькими способами. Рассмотрим концептуальные подходы к программным средствам.

В основе первого подхода лежит развитие средств. Практически каждое приложение в этом случае представлено электронной таблицей. При этом каждая таблица оформляется по-своему. Подобного рода системы в большей степени подходят для небольших бюджетов. Их разрабатывают пользователи (базой служит MS Excel) или специализированные разработчики. Стоимость таких систем ниже таковой у прочих вариантов. В качестве яркого примера можно привести программу «ProjectExpert». Основная особенность программы – жесткость формата, поэтому она соответствует международному образцу бизнес-плана.

Второй концептуальный подход основан на встроенных в информационные системы модулях. Благодаря им стала возможна групповая работа в коммерческих организациях. При этом сбор информации можно проводить посредством любого метода, а решение вопросов бюджетирования не ограничено масштабом бизнеса. Характеристики встроенных модулей стандартны. На фоне их многочисленных плюсов имеется несколько существенных недостатков – дороговизна их внедрения, как аналитические инструменты они чрезмерно тяжеловесны. Однако высокая стоимость быстро оправдывается, если система используется на базе крупной организации.

Для корпоративной информационной системы требуется единое информационное пространство (общая база для сбора сведений), четкая организация бизнес-процессов, порядок в компании, собственная управленческая технология (внутрифирменное финансовое планирование должно быть детально проработано). Кроме всего прочего, не обойтись без тщательного, выверенного анализа финансового состояния, детально прописанных регламентов, организационных процедур.

Итак, мы рассмотрели основные особенности создания финансовой модели. Это достаточно трудоемкий процесс, который требует больших временных затрат, в некоторых случаях и денежных. В то же время практика самых успешных компаний показывает, что ясное представление будущего финансового состояния – это одно из важных условий конкурентоспособности, развития.
СКАЧАТЬ DEMO

Финансовая модель для торговой компании

СКАЧАТЬ DEMO

Финансовая модель для производственной компании

Полезная информация
  • Prev
Открытие боулинга – это хоть и дорогостоящее мероприятие, но все же именно оно сможет принести огромные доходы. Дело в
Открытие санатория – довольно «экзотичный» бизнес-процесс; даже в городах-миллионерах можно насчитать всего с десяток
Открытие секонд-хенда – идеальный вариант для своего первого бизнеса: незначительные затраты на покупку товара, широкий
Открытие учебного центра – отличная бизнес-идея: во-первых, в наши дни главным ресурсом является информация, так