Финансовое моделирование - Финансовый анализ в Excel
  • slide 1
  • slide 2
  • slide 3
  • Разработка финансовых моделей прогноз доходов
    прогноз расходов
    * прогноз финансовых результатов
  • Разработка финансовых моделей Сценарный анализ
    Расчет точки безубыточности
    * Анализ чувствительности
  • Разработка финансовых моделей прогноз доходов
    прогноз расходов
    * прогноз финансовых результатов

Финансовое моделирование

В этой статье мы рассмотрим основные нюансы финансового моделирования. Что это такое? Данный процесс предполагает планирование финансовой ситуации (реальная, предполагаемая) организации. Речь идет об абстрактном представлении – создании своего рода моделей всех или некоторых вопросов развития бизнеса. Моделировать (планировать) можно не только деньги. Этот процесс применим и для ценных бумаг, прочих активов, объектов, которые можно выразить в денежной форме.

Такой тип моделирования наибольшее распространение получил в анализе инвестиционных проектов. Кроме этого, к финансовому моделированию часто прибегают в малом бизнесе (ИП…). Что дает финансовое моделирование? Бизнесмен, руководитель, главные специалисты получают наглядное представление об экономической стороне проектов, вложений. 

Финансовое моделирование многие авторы отождествляют с любым экономическим обоснованием, управленческим решением.

Рассмотрим критерии, по которым классифицируют финансовое моделирование. 

Временной признак

Моделировать можно как стратегические, так и операционные (тактические) решения.

В первом случае оцениваются инвестиционные проекты, определяется стоимость открытия своего дела, прогнозируется макроэкономика и так далее.

Во втором случае прогнозируется эффект, который дают изменение мотиваций, ценовой политики, использование оптимальных налоговых систем…

Объект моделирования

Моделируют: инвестиционные проекты; развитие бизнеса; прогнозируют динамику акций и прочих ценных бумаг, макроэкономические показатели.

Свойства объекта, который моделируется

В этом случае финансовое моделирование может быть тематическим и комплексным.

В первом случае создается модель конкретного процесса. Так, моделируют продажи, закупочную деятельность, какой-то операционный процесс организации…

Во втором случае моделирование затрагивает объект в целом, то есть создается единая модель охватывающая операционную, инвестиционную, финансовую деятельность бизнеса.

Возможность повторного использования модели

По этому критерию модели можно классифицировать на уникальные, типовые.

При уникальном варианте повторно использовать финансовую модель достаточно сложно (если вовсе невозможно).

Типовая модель применима для процессов, которые являются аналогами относительно друг друга. 

Отрасль

Моделируют производственные, строительные объекты, торговлю, сферу услуг…

Способ моделирования Моделировать финансовую сторону бизнеса можно посредством ЭВМ, а также без использования электронно-вычислительных машин.